工作

项目

存在问题

序号

整改任务和完成时限

落实措施

完成情况

备 注

关于落实党风廉政建设方面

一些项目建设严重超预算、招投标程序不规范，有的化整为零规避招投标，甚至不进行招投标

1

加强项目建设决算管理，强化决算审计监督，严格落实工程决算时限要求。2016年1月10日前完成。

我局通过政务网向全县各单位下发《关于提交国家建设项目审计资料的通知》，要求将本年度已经开工的，以及下一年度具备竣工决算审计条件的国家建设项目基本情况如实报送。逾期不报的将提请县政府进行督办，并进行处理和处罚。通知下发以后，得到了各项目主管部门的高度重视，农、林、水、城建、财政、教育、卫生、扶贫、移民等单位都能够及时进行工程决算，按期上报资料，主动和审计部门联系审计事宜，使我局固定资产投资审计逐步走出了追着审、要着审的尴尬局面。

已完成

2

严格落实《陕西省国家建设项目审计条例》，对所有的以国家投资为主的基建项目由审计机构审计，未经审计，不得进行竣工结算、验收和交付使用。2016年1月10日前对2015年项目进行检查。

我局进一步加大了对《陕西省国家建设项目审计条例》的宣传和贯彻，取得了社会各界对国家投资审计的认可和重视，所有竣工决算项目都能及时报请审计部门进行审计。对于因审计力量不足等原因需要委托社会中介机构审计的国家建设项目，必须经同级审计机关批准同意。经过对审计整改情况进行回访检查，所有基建单位都能够按照审计报告核实的移交资产数字进行竣工结算、验收和交付使用。

已完成

3

将基本建设程序的合规、合法性作为一项重要的审计内容，发现问题从严从重处理。2016年1月10日前对2015年项目进行检查。

我局进一步加强了对基本建设程序的合规、合法性的审计监督，将此作为一项重要的审计内容。对个别工程存在的应招标而不招标，将依法必须进行招标的项目化整为零规避招标以及执行建设程序不规范，工程开工时间早于工程中标时间，早于合同签订时间，未按规定办理《施工许可证》、《建设工程规划许可证》等问题进行了严格的处理和处罚。经过审计整改，此类问题得到了一定程度的纠正，大多数国家投资项目都能够按照规定的基本建设程序进行实施。

已完成

政府采购执行不严，个别单位财务管理混乱

4

加强会计集中核算工作，严格审查报销凭证，严肃查处截留、挪用专项资金问题，把好财政资金安全和效益关。2016年1月10日前对2015年度财务支出情况进行检查。

我局按照市局安排完成了“稳增长、促改革、调结构、惠民生” 全年的审计调查任务，以及2014年度保障性住房安居工程、天然林资源保护工程二期项目、2014年度农业开发资金等4个专项审计调查。特别是省市安排的“稳增长、促改革、调结构、惠民生”专项审计调查项目涉及单位多、政策性强、工作量大，我局做到了“三统一”进行落实，统一下发审计通知书，统一汇报调查问题，统一研究审计结果，统一时间上报审计报告。对审计中发现的资金没有及时下拨的问题，及时和财政和主管部门勾通，要求及时拨付有关专资金，对不专款专用的进行督促整改。审计实施阶段，针对规定调查的21个问题，均衡下达8个业务股，要求吃透调查的文件精神，查清我县有关部门的相关落实措施，从项目和资金等多方面进展情况形成内容详实的审计底稿，认真开展专项跟踪审计。

已完成

一些部门单位对审计中发现的问题不重视、不纠正，存在滞留、截留、挪用专项经费现象

5

组织对2014年度领导干部任期经济责任审计整改落实情况逐单位逐人进行监督，对不重视整改或整改不力的，严格追究单位领导责任。2015年12月底前完成。

我局组织对2014年度领导干部任期经济责任审计整改落实情况逐单位逐人进行监督，检查中严格对照审计报告发现的问题，逐条对照，逐条检查整改情况、审计建议的采纳情况，查看相关账务，把审计整改落实在行动中。通过督促检查，收回审计整改报告率100%，有效地发挥了审计在经济运行中的“免疫系统”作用，未发现不重视整改或整改不力的现象。

已完成

6

严格按照《澄城县审计整改监督管理办法》，对2015年度审计发现问题整改情况进行专项检查，切实纠正审计“重处罚轻整改”现象。2016年1月10日前完成。

我局成立了审计整改检查组，向40多个单位发放了“审计整改检查通知书”，由局领导带队，深入被审计单位进行了为期20天的专项整改检查工作，检查中严格对照审计报告发现的问题，逐条对照，逐条检查整改情况、审计建议的采纳情况，查看相关账务，把审计整改落实在行动中。通过督促检查，收回审计整改报告率100%，有效地发挥了审计在经济运行中的“免疫系统”作用。同时，我局总结了审计整改工作经验和成效，向县人大常委会做了汇报，得到了人大委员的一致好评。

已完成

7

加强对党政领导干部任期经济责任的审计监督，扩大任中审计和党政领导同步审范围，严格落实单位领导责任。2015年12月底前完成。

我局在年初的审计计划中突出了领导干部的任中经济审计，同时加强了对事业单位法人代表的经济责任审计。在审计实施过程中，对领导干部经济责任审计内容突出了“四个重点”，即：被审计的领导干部任职期间所在单位的财政、财务收支是否真实，有无作假账；贯彻执行国家重要经济政策情况；有无个人违反决策程序或决策上造成重大失误情况；个人遵守有关廉政规定、中央八项规定和县委六项规定情况。同时，创新方法，开展了赵庄镇 “同步审”工作。

已完成

8

探索我县审计信息公开办法，自觉接受社会监督，拓宽审计线索来源渠道，发现严重问题及时移交处理。2016年1月10日前完成。

我局制定了《审计局审计信息公开办法》，创办了《审计要情》，就审计发现的重大问题向县级各大班子进行汇报。在政府网站等各种层面上积极推行政务公开、审计信息公开，政务公开内容涉及领导分工、部门职责、监督服务承诺、廉政工作纪律等。在审计工作中推行了审计进点公示制度、审计质量考核制度、审计纪律回访制度，审计整改督促检查等各项制度，进一步规范了审计行为，增强了审计工作的透明度。

已完成